03.05.2024

Учет маркированной молочной продукции по партиям: Минпромторг предлагает провести эксперимент

Эксперимент по партионному учету маркированной молочной продукции планируется провести с 1 июня 2024 года по 1 мая 2025 года. Проект проходит общественное обсуждение.

Участники оборота будут передавать сведения о производственных партиях в систему "Честный знак".

Участие в эксперименте добровольное. Для него понадобится подать заявку по правилам, которые Минпромторг определит в методических рекомендациях.

Эксперимент должен показать, нужно ли заменять поэкземплярную прослеживаемость маркированной молочной продукции партионным учетом. Если это окажется целесообразным, действующее законодательство изменят.

Документ:

Проект постановления Правительства РФ

Полезная ссылка:

Постановление Правительства РФ от 15.12.2020 N 2099 (ред. от 28.03.2024) "Об утверждении Правил маркировки ...

03.05.2024

ВС РФ запретил арендатору лесного участка добывать без лицензии песок для строительства дорог

Компания арендовала у региона лесной участок для заготовки древесины. По договору ей можно было строить на участке лесную инфраструктуру, например дороги. Для этого она попросила разрешить ей бесплатно использовать общераспространенные полезные ископаемые, которые будут обнаружены на предоставленной территории. Минприроды субъекта РФ отказало.

ВС РФ поддержал госорган. Нельзя считать, что арендатор участка добывает на нем общераспространенные полезные ископаемые для личных нужд при таких обстоятельствах:

• ископаемые нужны, в частности, для строительства лесных дорог;
• землю арендуют для ведения бизнеса;
• затраты на выполнение обязательств арендатора учитывают в себестоимости продукции;
• в договоре не указали право арендатора добывать общераспространенные полезные ископаемые для создания дорог;
• арендная плата не включает цену госзапасов полезных ископаемых.

Таким образом, на участке нельзя без лицензии на право пользования недрами извлекать песок в объеме, который нужен для строительства лесных дорог. Три инстанции этого не учли. ВС РФ их акты отменил.

Документ:

Определение ВС РФ от 26.04.2024 N 301-ЭС23-25529

03.05.2024

Покупка драгоценных металлов в слитках: ЦБ РФ дал рекомендации кредитным организациям

Центробанк советует кредитным организациям выявлять среди клиентов тех физлиц, которые регулярно покупают драгметаллы в слитках. Это касается случаев, когда есть сразу несколько обстоятельств:

• физлицо приобретает слитки, но не отчуждает их либо продает значительно меньше слитков, чем покупает;
• со дня поступления денег на счет физлица и до даты покупки слитков проходит мало времени. Это условие применимо, если сделку совершают за счет средств на банковском счете;
• после сделки покупатель не передает слитки на хранение в кредитную организацию или оставляет их на такое хранение на незначительный срок.

Также ЦБ РФ рекомендует выделять среди клиентов тех юрлиц-нерезидентов, которые вносят на счет много наличных и затем приобретают слитки. Операции должны отвечать следующим критериям:

• клиент систематически пополняет счет наличными (более 10 млн руб. в месяц) и затем обычно покупает слитки;
• между внесением на счет наличных и приобретением слитков проходит мало времени;
• после сделки покупатель не передает слитки на хранение в кредитную организацию или оставляет их на такое хранение на незначительный срок.

При выявлении упомянутых физлиц и компаний регулятор советует, в частности:

• повысить внимание к их операциям;
• тщательно проверять сведения об этих операциях, а также о деятельности клиента, его представителях, выгодоприобретателях и бенефициарах;
• запрашивать у таких физлиц и компаний дополнительную информацию (документы) о характере и целях операций;
• определять, достоверны ли документы о происхождении денег, за счет которых клиент покупает слитки, точна ли информация в этих документах;
• рассматривать вопрос о квалификации операций и (или) действий клиента (его представителя) как подозрительных.

Оценочные категории ("систематичность", "незначительность" и т.п.) кредитная организация определяет сама в каждом конкретном случае. Нужно исходить в том числе из масштаба и основных направлений ее бизнеса и деятельности клиентов, уровня рисков, которые связаны с клиентами и их операциями.

Документ:

Методические рекомендации Банка России от 27.04.2024 N 9-МР

Полезная ссылка:

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 11.03.2024) "О противодействии легализации (отмыванию) ...

Обзор подготовлен специалистами компании "КонсультантПлюс" http://www.consultant.ru