1.     Правовые основы оптимизации налогообложения.  

• Оптимизация налогообложения или уклонение от уплаты налогов?
• Основные понятия, которыми пользуется налоговый орган при обвинении налогоплательщика в совершении налоговых правонарушений в виде уклонения от налогов: налоговая выгода, деловая цель, добросовестность, презумпция невиновности, осмотрительность и осторожность налогоплательщика. Комментарии к Постановлению Пленума ВАС РФ № 53 от 12.10.06г., последняя арбитражная практика и советы по снижению налоговых рисков.
• Административная, налоговая и уголовная ответственность за применение незаконных схем оптимизации налоговой нагрузки
• Ответственность учредителей и руководителей предприятия по статье 56 ГК РФ.
• Налоговая оптимизация и налоговое планирование
• Принципы оптимизации налогообложения

2.     Оптимизация через договор

• Особый переход права собственности, отсрочка платежа.
• Договор комиссии, цессии и факторинга;
• Неденежные расчеты;
• Применение трансфертного ценообразования.
• Штрафные санкции.

3.     Оптимизация через реорганизацию

4.     Оптимизируем налог на прибыль.

• Формируем эффективную учетную политику (используем резервы, амортизационную премию, выбираем выгодные варианты признания расходов).
• Обосновываем спорные расходы и убытки.

5.     Оптимизируем НДС

• Используем возможность вычета НДС с авансов выданных.
• Применяем новые меры предосторожности при выборе контрагента.
• Решаем проблемы раздельного учета, спорных счетов-фактур.

6.     Оптимизация на спецрежимах и с участием ПБОЮЛ.

7.     Оптимизируем расходы на персонал.

• Составляем гибкое положение об оплате труда и премировании. Применяем КТУ
• Используем эффективные способы экономии на зарплатных налогах
• Служебные командировки и разъездной характер работы
• Аренда или компенсация за личный автомобиль?
• Грамотно экономим на соцпакете сотрудников (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь, нормальные условия труда).
• Беспроцентные займы
• Подарки и материальная помощь
• Другие актуальные схемы оптимизации.

8.     Экономим на налоге на имущество

• Управляем стоимостью объектов при помощи переоценки
• Делим имущество на составляющие
• Продаем лишнее
• Используем аренду и лизинг

9.  Арбитражная практика

Лектор – Пробер Светлана Сергеевна - Аттестованный преподаватель ИПБ России, руководитель департамента методологии бухгалтерского учета и аудита ООО «Стандарт-Аудит»