Юристу от 25 августа 2025 года

25.08.2026

Борьба с мошенниками в сфере потребительских кредитов: ЦБ РФ установил правила оценки усилий банков

С 1 сентября 2025 года [1] начнут действовать критерии [2], по которым регулятор по ходатайству банков будет проверять [3] их меры против заключения договоров без добровольного согласия клиентов. ЦБ РФ учтет отсутствие неисполненных предписаний устранить ряд нарушений [4] Закона о национальной платежной системе и т.д.

Порядок подачи ходатайства заработает с 1 апреля 2026 года [5]. Банки должны отвечать критериям более двух кварталов подряд [6] до обращения.

Опубликован рекомендуемый образец [7] ходатайства. В последнем надо указать [8] среди прочего одну из просьб:

• увеличить предельные суммы потребкредита (лимита кредитования), которые предусматривает правило о периоде "охлаждения" [9], или сократить такой период;
• позволить вместо этого правила применять свои методики оценки того, заключаются ли договоры без добровольного согласия клиентов.

Ходатайство подпишет [10] тот, кто исполняет функции единоличного исполнительного органа, или заместитель этого лица. Направить документ нужно [11] через личный кабинет [12] на сайте регулятора.

Вступят в силу и другие положения.

Документ:

Указание Банка России от 27.06.2025 N 7108-У [13]

Полезная ссылка:

Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 23.07.2025) "О банках и банковской деятельности" [14]

 

25.08.2026

Важные новости для юриста за неделю с 18 по 22 августа

С 1 сентября цифровая платформа МАХ обязательна для предустановки на гаджеты. ЦБ РФ определил признаки мошенничества при снятии денег в банкомате. Изменили требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций. Об этих и других новшествах читайте в нашем обзоре.

1.      Какие изменения учесть юристу с 1 сентября [15]

2.      Предустановка MAX, RuStore и других приложений: что изменится с сентября и января [16]

3.      Список признаков мошенничества при снятии денег в банкомате заработает с 1 сентября 2025 года [17]

4.      ЦБ РФ изменил требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций [18]

5.      Топ-3 "поворотных" дел арбитражных судов округов для юриста: июль 2025 года [19]

6.      Таможенный мониторинг: правительство снова продлило срок эксперимента [20]

1. Какие изменения учесть юристу с 1 сентября

Новые обязанности появятся у банков и операторов связи. Ужесточат требования к согласию на обработку персональных данных. Гостиницам, не прошедшим оценку соответствия, грозит остановка бизнеса. Об этих и других изменениях расскажем в обзоре [21].

2. Предустановка MAX, RuStore и других приложений: что изменится с сентября и января

С 1 сентября 2025 года [22] на смартфоны и планшеты нужно предустанавливать [23] платформу MAX. Речь идет о гаджетах на Android, iOS и HarmonyOS. При этом в части VK Мессенджера обязанности больше не будет. Предустановку магазина приложений RuStore распространят [24] на iOS и HyperOS.

В 2026 году [25] эти новшества останутся и заработают другие. Так, при покупке смартфонов и планшетов с системой HarmonyOS на них уже должны быть [26] "Почта@Mail.ru", "Дзен", "ВКонтакте" и ряд других программ. На телевизоры начнут предустанавливать [27] "ЛАЙМ HD TV".

Напомним, за продажу электроники с нарушением требования о предустановке должностным лицам грозит штраф [28] от 30 тыс. до 50 тыс. руб., а компаниям - от 50 тыс. до 200 тыс. руб. Ее можно выполнить разными способами [29].

Документы: Распоряжение Правительства РФ от 19.08.2025 N 2240-р [30]; Распоряжение Правительства РФ от 19.08.2025 N 2241-р [25]

3. Список признаков мошенничества при снятии денег в банкомате заработает с 1 сентября 2025 года

ЦБ РФ перечислил [31] показатели выдачи наличных без добровольного согласия клиента банка. Один из индикаторов - это попытка [32] получить средства в течение 24 ч с момента, когда:

• банк предоставил кредит и т.п.;
• физлицо перевело себе через СБП более 200 тыс. руб.;
• вклад на сумму более 200 тыс. руб. досрочно закрыли по требованию гражданина.

Еще один признак - минимум за 6 ч до запроса на снятие денег операторы связи или прочие юрлица выявили [33]:

• странные параметры звонков по номеру мобильного телефона клиента. Речь идет о нетипичной периодичности и длительности разговоров;
• увеличение числа сообщений в мессенджерах, по СМС, электронной почте и т.п. Имеются в виду сообщения от Госуслуг [34], банков, новых отправителей и пр.

Среди других признаков отметим такие:

• запрос наличных отличается [35] (временем суток, суммой, локацией и т.п.) от тех, которые обычно совершает клиент;
• в течение календарного дня по любой причине было минимум 5 отказов [36] в выдаче средств.

Напомним, банки обязаны выявлять индикаторы с 1 сентября. Если обнаружат хотя бы один из них, то разрешат снимать не более 50 тыс. руб. в сутки. Ограничение продлится 48 ч с момента запроса о выдаче денег. Подробнее в нашем обзоре [37].

Документ: Приказ Банка России от 07.08.2025 N ОД-1765 [31]

4. ЦБ РФ изменил требования к правилам внутреннего контроля кредитных организаций

Банки теперь всегда должны рассматривать [38] ведение бизнеса без обязательной для него лицензии как фактор, который влияет на оценку степени риска [39] совершения подозрительных операций. Ранее этот фактор нужно было учитывать [40], только если так решила кредитная организация.

Правила внутреннего контроля следует дополнить [41] программой по реализации прав и обязанностей участника платформы цифрового рубля [42]. В программе надо отразить [43] порядок выявления тех, кому нельзя открывать [44] счет цифрового рубля, и пр.

Индикаторов необычных операций стало больше. В новый перечень [45] включили среди прочего группу признаков [46] возможной нелегальной деятельности на финрынке. Пример - денежные операции (клиента банка) с контрагентом из предупредительного списка [47].

Правила внутреннего контроля, которые применялись на 13 августа 2025 года, нужно привести в соответствие с новыми требованиями не позже 13 ноября [48] того же года. Есть исключения.

ЦБ РФ установил и другие новшества.

Документ: Положение Банка России от 18.06.2025 N 860-П [38]

5. Топ-3 "поворотных" дел арбитражных судов округов для юриста: июль 2025 года

За июль в системе КонсультантПлюс появилось более 6000 новых постановлений судов округов. Мы отобрали интересные споры, в которых кассация не согласилась с нижестоящими судами. Расскажем о неустойке от цены заказа, взыскании денег в конкурсную массу, полномочиях по доверенности.

Подробнее в нашем обзоре [49].

6. Таможенный мониторинг: правительство снова продлило срок эксперимента

Временные правила [50] мониторинга взаимодействия между таможней и участниками эксперимента в целях контроля будут действовать до 31 марта 2027 года [51]. Эксперимент должен был завершиться 1 ноября [52] текущего года. Это уже не первое [53] продление срока его проведения.

Напомним, объектом мониторинга являются [54] иностранные товары, которые ввезли в ЕАЭС для внутреннего потребления. Сведения о показателях декларирования ежеквартально собирает [55] ЕАИС таможни. Она взаимодействует с системами учета участников эксперимента. При этом в отношении последних не проводятся [56] таможенные проверки, за исключением отдельных случаев.

Согласно поправкам желающие присоединиться смогут подать уведомление в ФТС до 30 сентября 2026 года [57] включительно. Участниками эксперимента могут стать [58]:

• уполномоченные экономические операторы;
• резиденты промышленных кластеров;
• юрлица, которые совершают таможенные операции и относятся к категории низкого уровня риска.

Кроме того, надо иметь особую [59] систему учета товаров.

Изменения вступят в силу 15 сентября 2025 года [60].

Документ: Постановление Правительства РФ от 11.08.2025 N 1193 [61]

Полезные ссылки:

Постановление Правительства РФ от 16.02.2023 N 240 (ред. от 19.06.2024) "О проведении эксперимента по ... [62]

Положение Банка России от 02.03.2012 N 375-П (ред. от 07.11.2022) "О требованиях к правилам внутреннего ... [63]

Постановление Правительства РФ от 18.11.2020 N 1867 (ред. от 26.08.2023) "О предварительной установке ... [64]

Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 24.06.2025) "О противодействии легализации (отмыванию) ... [65]

Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 23.05.2025) "О национальной платежной системе" [66]

"Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях" от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 31.07.2025) [67]

Положение Банка России от 18.06.2025 N 860-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной ... [68]

Постановление Правительства РФ от 11.08.2025 N 1193 "О внесении изменений в постановление Правительства ... [69]

Распоряжение Правительства РФ от 19.08.2025 N 2240-р <О внесении изменений в Перечень российских программ ... [70]

Распоряжение Правительства РФ от 19.08.2025 N 2241-р <Об утверждении перечня российских программ для ... [71]

Приказ Банка России от 07.08.2025 N ОД-1765 "Об установлении признаков выдачи наличных денежных средств ... [72]

 

25.08.2026

Должная осмотрительность при выборе контрагента: разбираемся на примерах судебных споров за 2025 год

Достаточно ли получить регдокументы контрагента и выписку о нем из ЕГРЮЛ, чтобы подтвердить должную осмотрительность? Нужно ли подтверждать деловые переговоры и как проверить репутацию контрагента? Есть ли единые критерии должной осмотрительности? Об этом и не только читайте в обзоре.

Выбор контрагента нужно обосновать, недостаточно получить регдокументы и выписку из ЕГРЮЛ

Инспекция посчитала, что документооборот налогоплательщика с контрагентами формальный. Документы - уставы, свидетельства об ИНН и КПП, приказы о назначении руководителей, выписки из ЕГРЮЛ и т.д. - проверяющие как доказательство должной осмотрительности не приняли.

АС Московского округа с проверяющими согласился [73]:

• документы формальные, они не подтверждают, что осмотрительность проявили;
• организацияне обосновала [74]мотивы заключения договоров с контрагентами без деловой репутации и материальных ресурсов.

В другом деле этот же суд отметил [75]: информация о госрегистрации и постановке на учет контрагентов справочная. Она не характеризует их как добросовестных, надежных и стабильных участников.

Те же выводы [76] сделал АС Северо-Западного округа.

В споре, который рассмотрел АС Поволжского округа, инспекция посчитала, что налогоплательщик не проявил осмотрительности. Он находил поставщиков и субподрядчиков прямо на объектах, переговоры вел в устной форме, а документооборот - только на бумаге. Суд поддержал [77] налоговиков:

• организацияне представила [78]детального описания порядка заключения и исполнения сделок, не обосновала выбор контрагентов;
• проверка регистрации контрагента в ЕГРЮЛ и получение документов по запросу у них самихне подтверждают [79], что осмотрительность проявлена;
• регистрация контрагентовне гарантирует [80]достоверность документов и наличие полномочий у подписавших их лиц.

АС Центрального округа отметил [81], что должная осмотрительность - это не формальное ознакомление с уставом и выпиской из ЕГРЮЛ. Данные документы подтверждают регистрацию контрагента, а не то, что он может исполнить договор. Налогоплательщик не представил:

• документы о деловой репутации, платежеспособности, числе работников и ресурсах контрагентов для выполнения работ;
• доказательства условий и обстоятельств заключения сделок;
• пояснения по проверке полномочий лиц, подписавших документы.

Суд отклонил [82] доводы о благонадежности контрагентов по сведениям из интернета. Эти факты не говорят о состоятельности контрагентов в период спорных сделок. Также реальность сделок контрагентов с другими лицами не подтверждает [83] того, что сделки заключали и с налогоплательщиком.

Сходные выводы [84] АС Центрального округа сделал и в другом решении.

Деловые переговоры и проверка репутации контрагента - признаки должной осмотрительности

Налоговики сочли сделки налогоплательщика нереальными, в т.ч. из-за недостаточной осмотрительности при выборе контрагента.

АС Московского округа с проверяющими согласился [85]:

• налогоплательщикне раскрыл [86]обстоятельства заключения и исполнения сделок. Он не обосновал выбор именно этих контрагентов;
• онне доказал [87], что вел деловые переговоры, проверял репутацию контрагентов, выяснял адреса и телефоны офисов и т.д.

Суд также отметил:

• по условиям делового оборота при выборе контрагентаоценивают [88]не только условия сделки и их коммерческую привлекательность. Нужно анализировать деловую репутацию, платежеспособность контрагентов, риск неисполнения обязательств, проверить, есть ли у него нужные ресурсы (транспорт, персонал) и опыт;
• осмотрительностьможно подтвердить [89]заверенными копиями документов, информацией из открытых источников, проверками по базам, анализом рынка и коммерческих предложений и т.д.;
• на стадии выбора контрагента итоги проверки закрепляют в досье;
• выписки из системы "Спарк" на момент рассмотрения дела в суде, сайт налоговой и иные сервисыне говорят [90]об осмотрительности, проявленной до заключения договоров.

В другом споре АС Дальневосточного округа не принял [91] как доказательство осмотрительности такие факты:

• контрагенты работают;
• на момент сделок сведения о них были в ЕГРЮЛ;
• в публичных источниках нет недостоверных данных об адресе, руководителе и учредителе.

Организация не подтвердила, что проводила деловые переговоры, проверяла репутацию. Она не выясняла адреса и телефоны офисов, должности, имена и фамилии должностных лиц и др.

Критерии должной осмотрительности не могут быть едиными для разных случаев

АС Северо-Кавказского округа не поддержал [92] проверяющих в том, что организация не проявила должной осмотрительности. Он подчеркнул [93], что критерии такой осмотрительности не могут быть одинаковыми для ординарного пополнения запасов и покупки дорогостоящего актива или привлечения подрядчика для выполнения большого объема работ.

Перед заключением договора налогоплательщик проверил [92] правоспособность, деловую репутацию и финансовое состояние контрагента. Анализ арбитражных дел не выявил, что есть акты, которые установили бы фиктивные отношения контрагента с иными лицами.

На то, что критерии должной осмотрительности зависят от характера сделки, указывали, например, АС Уральского [94] и Центрального [95] округов.

Сделка на обычных условиях, репутация контрагента проверена - нет сомнений в осмотрительности

АС Московского округа не поддержал [96] контролеров в том, что организация не проявила должной осмотрительности:

• онапроверила [97]контрагента через доступные источники, в т.ч. ресурсы ФНС;
• исследовала [98]учредительные документы и документы, подтверждающие полномочия руководителя;
• изучила деловую репутацию контрагента, его платежеспособность, выяснила, есть ли у него ресурсы, подает ли он отчетность в инспекцию;
• проверила, если ли у контрагента долги по исполнительным производствам и судебные дела, на сайте ФССП, по картотеке арбитражных дел, в иных открытых источниках.

Суд посчитал [99], что у налогоплательщика не было оснований сомневаться в исполнении договоров контрагентами, а цена работ была рыночной. Организации заключили сделку на обычных условиях.

Регистрация перед сделкой, информации в открытых источниках нет - осмотрительности не проявили

Вывод инспекции о том, что налогоплательщик при заключении крупных сделок не проявил должной осмотрительности, поддержал [100] АС Поволжского округа:

• контрагентызарегистрированы [101]незадолго до сделок;
• организацияне раскрыла [100]способы взаимодействия с контрагентами. У тех не было контактной информации в открытых источниках, телефонных номеров, сайтов в интернете, офисов;
• контрагенты не размещали рекламу;
• сведения с сайтов позволяли предположить сомнительность контрагентов.

 

 

 

Обзор подготовлен специалистами компании "КонсультантПлюс" http://www.consultant.ru [102]