Новации законодательства новый "антиотмывочный" закон

ВНИМАНИЕ!!!

Принят нашумевший "антиотмывочный" закон. Расширен круг лиц и организаций, которые обязаны проверять сделки клиентов, их цели и реквизиты. Введена возможность субсидиарной ответственности владельцев компании по её обязательствам своим личным имуществом. Введена обязанность банков извещать налоговые органы обо всех счетах и вкладах, открытых у них не только организациями или предпринимателями, но и любыми физическими лицами. Организации будут обязаны предоставлять информацию о своих бенефициарах банкам, а те, в свою очередь, — раскрывать её налоговикам и при выявлении нарушений. Усилена административная и уголовная ответственность. Так, внесены поправки в части неисполнения требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, усилена уголовная ответственность за отмывание денег и незаконные валютные операции. Для вывоза средств за рубеж также будет поставлен заслон в виде увеличившейся административной ответственности за недекларирование или недостоверное декларирование гражданами валюты: вместо нескольких тысяч рублей штраф будет составлять ровно столько, сколько не было задекларировано, а то и вдвое больше. Усложняется регистрация юридических лиц. Регистрирующий орган вправе отказать в регистрации организации при наличии информации о недостоверности адреса нахождения. Гражданин, который числится учредителем фирмы, но никогда о ней не слышал, может сам обратиться с заявлением в налоговые органы и это может стать причиной закрытия компании. Экономический субъект будет обязан возместить убытки, причинённые в результате предоставления недостоверных данных в Единый реестр и так далее.

                В 2013 году существенные изменения внесены как в Гражданский, так и Трудовой кодекс РФ. Часть изменений уже вступила в силу и Вы должны эти новации уже учитывать в своей повседневной работе. Последние же изменения вступят в силу с 01 сентября этого года. И к ним необходимо серьезно подготовиться. Так в гражданское законодательство введено понятие добросовестности, внесены существенные изменения в порядок государственной регистрации не только прав на недвижимое имущество, но и сделок. Появились новые основания и последствия признания сделок недействительными. Поменялись правила оформления доверенностей. Претерпел изменения даже срок исковой давности. В Трудовой кодексе появилась новая глава, которая позволяет вашим работникам работать дистанционно, появились новации в аттестации рабочих мест. Мы проанализировали все изменения и готовы обсудить их с Вами, чтобы во всеоружии встретить изменения и в последующей деятельности не допускать оплошностей.

                Кроме этого, продолжаются конфликты с контролирующими органами в отношении обоснованности налоговой выгоды и налогового планирования. Появились новые аргументы по защите налогоплательщика на стадии налоговых проверок о которых надо не только знать, но и заблаговременно использовать

  Основные вопросы программы

  Анализ федерального закона от 28.06.2013 N 134-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям"

усилена уголовная  ответственности за легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путем, трансграничное перемещение валютных средств, и введение уголовной ответственности за незаконное перемещение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу в рамках Евразийского экономического сообщества, прочее;

- новации Налогового кодекса РФ в части  уточнений, касающиеся порядка взыскания недоимки, приостановления операций по счетам налогоплательщиков, предоставления банками информации о наличии счетов, вкладов (депозитов), проведения налоговых проверок, а также представления налоговых деклараций по НДС лицами, не являющимися плательщиками данного налога, иные изменения;

- новое в Федеральном законе "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем..." - уточнен понятийный аппарат (в т.ч. введено понятие "бенефициарный владелец"), расширен перечень организаций, на которые распространяются требования данного закона (включены, в частности, страховые брокеры, общества взаимного страхования, НПФ, операторы связи, оказывающие услуги подвижной радиотелефонной связи), уточнены права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, прочее;

- важные поправки в Гражданский кодекс РФ - введены дополнительные требования к регистрации юридических лиц (в части представления сведений для внесения в ЕГРЮЛ, порядка и оснований отказа в регистрации ЮЛ, возмещения убытков участникам гражданского оборота);

- претерпели изменения и Законы "Об организации страхового дела в Российской Федерации", "О рынке ценных бумаг", "О негосударственных пенсионных фондах", в том числе введены ограничения к осуществлению функций руководителя, члена исполнительного органа страховой организации, органам управления и работникам профессионального участника рынка ценных бумаг, членам совета НПФ:

- анализ иных изменения, в том числе в закон "О бухгалтерском учете", УПК РФ, КоАП РФ, Федеральные законы "О таможенном регулировании в Российской Федерации", "О несостоятельности (банкротстве)" и др.

Основные изменения в Гражданский кодекс РФ. Рекомендации по применению.

 Добросовестность - теперь требование и гражданского законодательства.

Введен запрет на обход закона с противоправной целью.

Когда, как и какие обычаи можно применять.

Решение собраний повысили в статусе.

Новое в государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок

Особенности нотариального оформления сделок.

Новые основания недействительности сделок. Мнимые (нереальные) и притворные сделки и их последствия.

Новации в оформлении доверенностей

Новации срока исковой давности

Прочие изменения в гражданское законодательство

Основные изменения трудового законодательства. Рекомендации по применению.

Особенности дистанционной работы сотрудников. Расставляем приоритеты.

Новеллы аттестации рабочих мест

Прочие изменения в трудовое законодательство

Принципиальные изменения в первую часть Налогового кодекса

Федеральный закон от 02.07.2013 N 153-ФЗ

Введен обязательный досудебный порядок обжалования

Уточнено  соотношение понятий "жалоба" и "апелляционная жалоба"

Изменены сроки  вступления в силу решения

Принципиальные изменения по процедуре рассмотрения жалобы и принятия решения

Федеральный закон от 23.07.2013 N 248-ФЗ

Изменился регламент проведения проверок: увеличен срок для представления возражений по акту, установлен срок для ознакомления с материалами налоговой проверки и материалами дополнительных мероприятий налогового контроля Подкорректированы обязанности налогоплательщика

Уточнены способы и порядок передачи  документов, используемых налоговыми органами при реализации своих полномочий. Арест на имущество организации в целях обеспечения исполнения обязанности по уплате налога может быть наложен ранее Установлены основания для приостановления, возобновления действия поручения на списание денежных средств со счета     налогоплательщика, а также основания для отзыва таких поручений.

Установлены особенности постановки на налоговый учет управляющей компании закрытого ПИФа, ответственного участника КГН, участника договора инвестиционного товарищества - управляющего товарища, ответственного за ведение налогового учета.

Уточнен порядок возврата (зачета) сумм НДС.

Четко регламентирована ответственность за не предоставление документов и информации, грубое нарушение правил учета доходов и расходов.

В случае приостановления операций по счетам открыть новый счет в другом банке будет нельзя.

Прочее

Новое в позиции ВАС РФ в спорах по первой части налогового кодекса

Новые технологические особенности налогового администрирования.

Внимание!!! Росфинмониторинг обновил список критериев выявления и определения признаков необычных сделок

Ужесточение мер налогового контроля сделок с недобросовестными контрагентами. На что налоговые органы обращают особое внимание.

Налоговые риски заключения сделок с фирмами-однодневками. Как обезопасить организацию от заключения сделок с недобросовестными контрагентами.

Методы выявления недобросовестности контрагента.

Насколько серьезны термины "нереальность сделки" и "умышленная неуплата налога".

Налоговые последствия: недействительных сделок,  оспоримых и ничтожных  сделок, мнимых и притворных сделок.

Практические рекомендации по выбору стратегии поведения при мероприятиях налогового контроля и тактике защиты интересов налогоплательщика.

Правовые пределы налоговой оптимизации и налоговые риски.

О выборе законных правовых средств ведения бизнеса. Границы правомерного поведения.

Рекомендуемые критерии налоговой безопасности и управление налоговыми рисками.

Методики определения налоговой нагрузки. Оценочные категории в налогом праве.

§  Ответы на вопросы, практические рекомендации    

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ ПО ТЕЛЕФОНАМ:

   (347) 292-12-18, 291-20-70 (доп197)  ИЛИ  НА САЙТЕ  WWW.RESPECTRB.RU [2]

Авторские права защищены  в соответствии с законодательством РФ.

Прикрепленный файл	Размер
Счет [3]	925 кб