Даны разъяснения о применении новых требований законодательства в части представления в Банк России информации...

Даны разъяснения о применении новых требований законодательства в части представления в Банк России информации о контролирующих лицах финансовой организации

<Письмо> Банка России от 23.09.2021 N 14-26/10523 "О применении Федерального закона N 23-ФЗ" [1]

Банк России ответил, в частности, на следующие вопросы:

каким образом исчислять трехгодичный срок при первом составлении перечня для лиц, которые ранее являлись лицами, контролирующими организацию, но на момент составления отчетности уже утратили этот статус;

будут ли в нормативных документах Банка России по контролирующим лицам финансовых организаций отражены четкие критерии, по которым физическое лицо должно быть отнесено к контролирующим лицам финансовых организаций в силу родственных связей с контролирующим лицом;

какие документы необходимо предоставить в Банк России при определении лица контролирующим лицом кредитной организации согласно МСФО;

необходимо ли определение (утверждение) органом управления кредитной организации перечня контролирующих лиц.

Кроме того, в письме отражены особенности применения отдельных положений законодательства о банкротстве и предоставления информации о лицах, которые перестали соответствовать признакам контролирующих лиц.

Перейти в текст документа » [1]