Банк России уточнил периодичность и порядок представления "Справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов...

Банк России уточнил периодичность и порядок представления "Справки о стоимости чистых активов, в том числе стоимости активов (имущества), акционерного инвестиционного фонда (паевого инвестиционного фонда)" (ф. 0420502)

Указание Банка России от 08.04.2020 N 5434-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 8 февраля 2018 года N 4715-У "О формах, порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов акционерными инвестиционными фондами, управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" [1]

Скорректирована периодичность представления данной формы отчета (установлены случаи представления отчета за квартал (ранее - только помесячно).

При этом установлено, что отчет по форме 0420502 составляется в следующие отчетные даты:

для акционерных инвестиционных фондов - последний календарный день отчетного месяца;

для управляющих компаний ПИФ, инвестиционные паи которых предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, - последний рабочий день отчетного квартала;

для управляющих компаний ПИФ, инвестиционные паи которых не предназначены исключительно для квалифицированных инвесторов, - последний рабочий день отчетного месяца.

Перейти в текст документа » [1]