Аналитический обзор от 23 июля 2013 года

Обзор подготовлен специалистами компании "КонсультантПлюс" [1] и предоставлен ООО КП "Респект" - информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Уфа, ул. 50 лет СССР 48/1. Тел. (347) 291-20-70, 292-12-18.

Документы, представленные в обзоре, включены в Системы КонсультантПлюс.

Название документа
"КонсультантПлюс: Аналитический обзор от 23 июля 2013 года
Федеральный закон от 02.07.2013 N 146-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"
Источник публикации
Обзор подготовлен специалистами АО "Консультант Плюс".
Примечание к документу

Текст документаКонсультантПлюс: АНАЛИТИЧЕСКИЙ ОБЗОР ОТ 23 ИЮЛЯ 2013 ГОДА

Исключительные права на представленный обзор принадлежат АО "КонсультантПлюс".

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН ОТ 02.07.2013 N 146-ФЗ

"О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ОТДЕЛЬНЫЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЕ

АКТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. Изменены понятия "банковской группы" и "банковского холдинга" >>>
2. Расширены специальные меры, которые могут быть предприняты в отношении нарушителей банковского законодательства >>>
3. Определены меры, которые могут быть применены Банком России к акционерам (участникам) кредитных организаций >>>
4. Раскрытие информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп и банковских холдингов) >>>
5. Предварительное согласие Банка России на осуществление сделок по приобретению акций кредитной организации >>>
6. Компетенция совета директоров кредитных организаций >>>
7. Специальные требования к деловой репутации лиц, оказывающих существенное влияние на деятельность кредитной организации >>>
8. Политика кредитной организации в части оплаты труда >>>
9. Системы управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации >>>
10. Передача за границу (получение из-за границы) сведений, составляющих банковскую тайну >>>

Закон N 146-ФЗ содержит изменения, связанные с особенностями осуществления надзора в банковской сфере, включая проведение консолидированного надзора. Большая часть новелл касается банковских групп и банковских холдингов.
Закон N 146-ФЗ существенно корректирует положения Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (далее - Закон о банках), Федерального закона "О Центральном банке РФ (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (далее - Закон о Банке России), а также вносит некоторые уточнения в ряд других законодательных актов.
За исключением отдельных положений рассматриваемый Закон вступает в силу 2 октября 2013 г

1. Изменены понятия "банковской группы"
и "банковского холдинга"

Рассматриваемым Законом было несколько изменено понятие "банковской группы". Теперь допустимо признание статуса банковской группы за неформальными объединениями юридических лиц, не все участники которого являются кредитными организациями (ст. 4 Закона о банках в новой редакции). Ранее банковские группы должны были иметь исключительно отраслевой характер (ст. 4 Закона о банках в действующей редакции). Впрочем, головной организацией группы по-прежнему сможет быть лишь кредитная организация.
Законодатель несколько изменил порядок отнесения юридических лиц к банковским группам. В настоящее время в них могут входить компании, находящиеся под существенным влиянием головной организации (ч. 3 ст. 4 Закона о банках в действующей редакции). Рассматриваемые изменения законодательства для отнесения организаций к банковской группе предусматривают установление их нахождения под контролем либо значительным влиянием головной организации. Эти критерии определены в Международных стандартах финансовой отчетности (далее - МСФО), признанных на территории России (ч. 3 ст. 4 Закона о банках в новой редакции), и предполагают большее количество оснований для установления характеристики связанности компаний.
Существенно сужено по сравнению с действующей редакцией ст. 4 Закона о банках понятие "банковского холдинга". Теперь в качестве банковского холдинга могут быть квалифицированы такие объединения юридических лиц, в которых доля банковской деятельности составляет не менее 40 процентов (ч. 2 ст. 4 Закона о банках в новой редакции). Эта доля определяется на основе методики Банка России и представляет собой отношение величины активов и (или) доходов кредитных организаций - участников банковского холдинга и совокупной величины активов и (или) доходов банковского холдинга, определенной с учетом активов и (или) доходов на основании бухгалтерской (финансовой) отчетности данных юридических лиц. Тем самым Закон N 146-ФЗ решает проблему существования объединений, квалифицируемых как банковские холдинги, которые считались таковыми благодаря наличию кредитной организации среди участников иного, к примеру, промышленного неформального объединения юридических лиц. При этом не уделялось должного внимания крайне незначительной роли кредитной организации в деятельности такого холдинга. >>>